- The River In The Pines -

지난 11월 2일, 로이 톰슨 홀에서 있었던 죤바에즈(Joan Baez) 콘서트를 구경 갔다. 80년 대 초반에 가고, 근 30년 만에 두 번째 가는 것이었다. 그녀는 내가 제일 좋아하는 가수다. 그녀의 노래를 처음 들은 것은 캐나다로 막 이민을 오기 전, 시를 쓴다는 여자를 그녀의 학교 앞 다방에서 기다릴 때였다. 약속 시간에 나오지 않아 만남이 늘 마지막 같을 때, ‘The River In The Pines’가 흘러나왔다. 영어 가사를 알아듣지 못해 내용은 몰랐지만 슬픈 노래라 느꼈고 예감처럼 그녀는 나오지 않았다. 가슴 속에 슬픔처럼 강물이 흐르고……. 
이유 분명치 않고 명분 없던 이라크 전쟁 중에 그녀는 왜 노래도 없이 침묵을 지켰을까? 나이가 많아 은퇴를 했을까? 아니면 미국의 역사와 전통인 마녀사냥을 당했을까? 그녀는 공정한 재판을 받지 못한 ‘사코와 벤자티’, ‘사이공 신부’를 노래했고, 융단 폭격이라는 무차별한 폭격을 반대해 하노이에 가서 전쟁에 반대했다.
 
그녀는 살아 노래 부르고 있었다. 가로수의 낙엽은 떨어지고 늦가을인지 아니면 초겨울인지 애매한 2009년 밤 토론토의 메시 홀에서 공연한다는, 광고를 우연히 보았다. 70년 말, 20대 초반에 바다를 건넌 텅 빈 가슴을 달구었던 그녀의 노래는 슬픈 사랑보다 분노에 떨리는, 모든 전쟁에 반대하는 목소리, 기타소리는 힘이 있었다. 그녀의 노래는 월남에 젊은 병사를 파병한, 반공이 국시인 우리의 군사정권 아래 대부분 금지곡이었다.    
겨울의 문턱, 남의 땅 걸을수록 키가 작아지는, 바람 불지 않아도 어깨 움츠리는 소시민이 되고, 60년대 월남에서 싸우던 미군은 먼 바다 건너 남의 나라 이라크와 아프가니스탄에서 싸우고, 젊은 병사들 죽어 영웅이 되어 자랑스러운 성조기에 덥혀 돌아오고, 힘없는 나라의 백성들의 피는 강물처럼 흘러도, 촛불을 들고 잠시 데모했을 뿐, 열기는 촛불처럼 이내 꺼지고 60년대의 뜨거운 반전운동은 없었다, 이제 먹고 살기 바쁘고 자유를 누리기에 바쁜 선진국 시민들은 먼 나라 일에 분노의 목소리로 외치지 않는다.  
이년 전에는 집에서 기다리는 아이들과 비싼 입장료를 생각했다. 전쟁이 전쟁을 끝낼 수 없음을 알고 있다. 평화는 전쟁 사이의 휴식시간, 다음 전쟁을 준비하는 시간일까? 쳐들어간 이유가 잘못이라면 사과를 하고 나와야 하는데, 눌러 앉아 점령한 땅 나올 생각 하지 않는다. 미국식 민주주의 가 사막에서 꽃 피우기를 바라며…… 역사는 칼로 흥한 자 칼로 망한다고 말하지 않지만, 남의 나라 점령하여 주둔한 군대 영원히 머물 수 없다.
 
그녀는 이제 예전처럼 떨리는 목소리가 고음으로 올라가지 못했다. 가끔 쉰 소리가 나기도 했지만 여전히 힘찬 목소리로 노래를 불렀다. 그리고 혼자서 거의 서서 1시간 30분이나 노래를 부른 사실에 감탄하지 않을 수가 없었다. 예전에는 노래 중간 중간에 말을 하여 강한 메시지를 전달해 아직도 기억하고 있다.
 “We have to see this world in both eyes, not to left, not to right.”
 이번에는 많은 말을 하지 않았지만, 현재 진행 중인 Occupy에 대해서 말했다. 
 “They are extraordinary people, and we are extraordinary people, too.” 
나는 이번이 그녀의 노래를 직접 들을 수 있는 마지막 기회라 생각하고 갔지만,  그녀의 노래는 끝이 나지 않았다고 공연장을 나오며 생각했다. 그리고 그녀야 말로 죽을 때까지 무대에서 노래를 부르리라는 생각도 들었다. 뜻이 담긴 노래는  강물처럼 흐르고…….

< 박성민 - 소설가, 캐나다 한인문인협회 회원 / 동포문학상 시·소설 부문 수상 >


2개 이상 쓸 때는 혜택 중복되지 않게

신용카드는 1958년 AMEX사가 카드 발급을 개시한 이후 급속도로 발전하여 현재 카드사는 150여개사에 이르고 있다. 신용카드협회에 의하면 캐나다에는 270여 종류의 신용카드가 있고, 비자와 마스터카드만 해도 1인당 2개정도인 7천만개가 사용되며, 신용카드의 부채규모는 모기지에 이어 두번 째로 크다고 한다. 
카드 사용자의 65%정도는 돈을 빌리기 위한 수단보다는 비용을 지급하기 위한 수단으로 사용하지만 캐나다인의 평균 신용카드 빚은 16,400달러나 된다. 같은 회사의 카드도 그 종류가 매우 다양하여 연회비가 없는 것부터 최고 2천 500달러의 회비를 내야 하는 카드도 있다.  신용카드의 여러가지 혜택에 대해 알아본 지난 칼럼에 이어 이번에는 신용카드를 선택하는 방법과 그 활용방법에 대해 알아본다. 
신용사회에서 살아가기 위해서는 신용카드를 사용할 수 밖에 없다. 신용카드를 사용한 기록이 있어야 신용점수를 얻을 수 있고, 이를 토대로 은행에서 모기지나 융자를 받을 수 있기 때문이다. 특히 부부간에도 신용카드를 공동으로 사용할 수 있지만 한 사람만이 주요 소지자가 될 수 있어, 신용점수에 영향을 줄 수 있기 때문에 유사시를 대비해서 부부는 각각 적어도 1개 정도는 카드를 주요 소지자로서 보유할 필요가 있다.
 
우선 신용카드를 선택할 때는 돈을 빌리기 위한 목적이나 현금상환이나 여행마일리지 보너스, 자동차 긴급구조서비스, 여행자보험 등 사용 목적에 따라 가급적 적은 비용으로 원하는 혜택을 많이 받을 수 있는 카드가 좋다. 
만일 카드 사용금액을 매달 모두 지불할 수 없다면, 여러가지 혜택을 주는 카드보다 이자율이 낮은 카드기 비림직하다. 그러나 지불수단으로 카드를 사용하고, 여행 마일리지나 현금상환보너스가 주목적이라면 일반 카드에 비해 2~3배까지 혜택을 주는 카드를 선택할 수 있다. 또한 여행마일지지 포인트도 실제로 사용할 때 환산율에 차이가 있어 이를 고려할 필요가 있다. 
예를 들어 TD Platinum 비자카드는 1달러당 3포인트를 주지만 이를 사용할 때 일반카드의 포인트의 50%만 인정해 주기 때문에 사실상 1.5포인트를 주는 것과 같다. 특히 비행기좌석을 업그레이드 할 경우 에어마일리지를 활용하면 비용을 크게 절감할 수 있다. 현금으로 비행기 비즈니스석으로 구입할 경우 일반석보다 10배정도나 비싼 가격을 지불해야 하는 반면 마일리지를 사용할 경우 1.5배의 마일리지로 비지니스석으로 바꿔 사용할 수 있다. 예를 들어, 유럽여행을 위해 필요한 일반석의 마일리지는 6만 마일인 반면 비즈니스석은 9만마일이면 이용할 수 있다. 실례로 에어캐나다 영국 비행기 Return표 가격은 551(세금 및 비용 불포함), 같은 비행기 갖은 조건의 비즈니스석의 가격은 4,618달러로 8배 이상 비싸다.
 
또한 여행을 많이 해야 하고, 렌트 카 이용시 차량의 손상이나 분실, 여행 취소, 또는 수하물 분실시에도 보험을 무료로 제공해 주는 카드도 있다. 또한 여행시 응급치료나 입원을 해야 할 경우에도 온타리오주에서는 OHIP으로 하루 지원해주는 최대 금액이 400달러으로 제한되어 있지만 미국 플로리다에서 긴급치료를 받을 경우 하루 1만달러의 비용이 발생할 경우 신용카드 소지자는 2주에서 30일 정도 각종 치료비를 보험금으로 처리할 수 있다. 이러한 신용카드 없이 별도로 건강보험을 구입하려면 부부기준31일 보험료는 약 150달러를 지불해야 한다.
이상에서 본 여러 혜택을 주는 하이브리드형 카드를 선택하면 보다 다양한 혜택을 얻을 있지만 더 많은 혜택을 얻기 위해 2개이상 카드를 사용해야 할 경우 혜택들이 중복되지 않게 선택하는 것이 경제적이다. 그러나 각 카드회사마다 여러가지 제한이 있고, 받을 수 있는 혜택에도 차이기 있어, 카드를 신청할 때 세심한 검토가 필요하고, 카드를 가지고 있을 때도  필요시 다양한 혜택을 유용하게 활용할 수 있도록 항상 정확한 정보를 알고 있을 필요가 있다.

< 김경태 - 은퇴투자 상담사, 문의: 416-512-9018 >


사업체 재정정보 제공‥ 융자결정 좌우

사업체의 재무제표는 그 업체의 영업능력, 수익성과 부채 상환능력에 대하여 많은 정보를 제공하여 줍니다. 따라서 융자기관은 재무제표의 분석을 통하여  사업체가 부채를 상환할 수 있는 수입을 올릴수 있는지 알아 보게 됩니다.
분석의 첫 단계는 사업체의 재무제표의 기간비교입니다.  
즉, 전년도 대비 금년 실적 비교를 통하여 다음과 같이 사업체의 영업실적에 대한 추세를 가늠해 볼 수 있게 됩니다.
 
1) 연간 수입(매출)의  증가/감소여부
2) 순이익(Net Income)의 증감상황
3) 총자산(Total Assets)의 증감여부
4) 자본(Shareholder’s Equity)의 증감여부
 
통상적으로 융자기관들은 신뢰할만한 추세분석을 위하여 3년에서 5년 정도의 재무제표를 검토하게 됩니다.  
실적비교는 사업체 자체의 기간비교 뿐만아니라, 경쟁사와의 비교,  또는 동업계 평균과의 비교도 가능한데,  이것은 사업체의 타 동종업체 대비, 상대적인 효율성을 보여주는 지표로서 사업체가 타사대비 수익성이 더 우수한가?  경쟁사보다 더 많은 비용을 지출하는가?   수입과 시장점유율은 증가하는가?  등에 대하여 나타내  줍니다.  최종적으로  사업체가  어떻게 운영되고 있는지 점검하기 위하여 재무적비율 에 대한 분석이 사용될 수 있습니다.  재무적 비율은  사업체의 재무제표상  2 숫자의 상관관계를 보여주는 수의 형태로써  여러가지 비율이 있지만,  대체로 다음의 3가지로 분류됩니다.
 
1) 수익성 비율  : 사업체의 자원사용의 효율성 검증지표→높을수록 양호
- Profit Margin(매출액 순이익율)= Net Income after Taxes(세후 순이익)/Revenue(매출액)→평균 5%
- Return on Equity(자기 자본 이익율)= Net Income(세후 순이익)/Owner’s Equity(자기자본) →평균 15%
 
2) 단기 재무비율  : 단기 채무에 대한 상환능력 평가지표→높을수록 양호(평균 2.0)
- 유동비율(Current Ratio) = Current Assets(유동자산)/Current Liabilities(유동부채)
- Quick Ratio(Acid Test) = Current Assets - Inventories/Current Liabilities→단기부채 의  (단기현금화 가능 자산에 의한) 조기상환 능력 지표(1.0 이상이 바람직함)

3) 장기 부채비율 : 부채로 조달된 사업자금의 정도를 나내는 지표
- Debt-To-Assets Ratio = Total Liabilities(총부채)/Total Assets(총자산)→낮을수록 양호(평균 33%)
- Debt-To-Equity Ratio = Total Liabilities(총부채)/Owner’s Equity(자기자본)→높을수록 융자기관에 위험(평균33% - 50%)

재무제표 분석을 통한 사업체에 대한 종합평가는 기간비교,동업계 비교, 각종비율분석을 통하여 사업체가 성장하고 있는가? 양호한 수익을 올리고 있는가? 부채를 상환할 만한 양호한 재정상태를 보여 주고 있는가? 등에 대하여 검증함으로써 융자기관으로 하여금 융자신청인에 대한 융자가부를 결정할 중요한 기초자료를 제공하게 되는 것이기 때문에 자영업자들이 주류인 우리 한인 동포님들께서는 재무제표(Financial Statements) 작성에 좀더 신경을 쓰셔야 될 것으로 생각 됩니다.
 
< 진화영 - 모기지 에이전트, 상담및 문의: 647-688-8593 >